資産を増やしていくうえで税金の知識を知っておくことはアドバンテージとなります。ここでは、税金の基本的な知識について解説します。
資産運用を始める際、税金は避けて通れない重要な要素です。
特に、投資から得られる収益には様々な税金が適用されるため、これらを理解し、適切に対処することが、効率的な資産運用を行う上で必須となります。この記事では、資産運用で知っておきたい税金の基礎知識とその対策について解説します。
資産運用と税金の基礎
資産運用から得られる収益には主に、利子、配当、資本利得の3種類があります。
これらの収益に対して課税される税金には、所得税と住民税があります。また、これらの税金は「分離課税」として扱われ、所得税は20.315%（国税15.315%、地方税5%）、住民税は一律5%が課税されます。
利子所得と税金
銀行預金の利息や国債から得られる利子所得に対しては、上記の税率で課税されます。
これらの税金は源泉徴収されるため、投資家が自ら申告する必要はありません。
配当所得と税金
株式投資から得られる配当にも同様に分離課税が適用されます。
配当所得には、「配当控除」という制度があり、一定額までの配当所得は非課税となる場合がありますが、これには申告が必要です。
資本利得と税金
株式や不動産の売却から得られる資本利得に対しても、分離課税が適用されます。
資本利得は、売却価格から取得費や必要経費を差し引いた額に対して課税されます。資本利得には、長期（5年超）と短期（5年以下）で税率が異なる場合があります。
税金対策の基本
効率的な税金対策の一つに、NISA（少額投資非課税制度）やiDeCo（個人型確定拠出年金）の活用があります。これらの制度を利用することで、投資収益を非課税で受け取ることが可能となります。
まとめ
資産運用で得られる収益には、避けては通れない税金が伴います。
これらの税金を理解し、適切に対処することで、手取り収益を最大化することができます。また、NISAやiDeCoなどの制度を活用することで、税負担を軽減し、より効率的な資産運用を行うことが可能です。資産運用を始める前に、これらの税金の基礎知識を身につけ、賢い投資計画を立てましょう。
